Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Оплата и возврат госпошлины за регистрацию ИП и ООО в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Государственная пошлина за регистрацию общества с ограниченной ответственностью составляет 4000 рублей. При определенных способах подачи документов, можно зарегистрировать ООО без оплаты пошлины. Поэтому сначала решите, каким способом вы будете подавать документы.
- Общая сумма госпошлины при регистрации ООО – 4 000 рублей, она делится поровну между всеми учредителями. Каждый заявитель должен перечислить свою часть пошлины.
- Пошлина взимается за рассмотрение документов, но её оплата не гарантирует регистрацию ООО.
- Если ИФНС отказала в регистрации ООО, проверьте перечень причин отказа. В некоторых случаях можно повторно подать документы без уплаты пошлины.
- При направлении документов в электронном виде пошлина не взимается. Для этого необходимо иметь ЭЦП всех учредителей или обратиться к нотариусу.
- Если вы оплатили пошлину, но не подали документы на открытие ООО, платёж можно вернуть в течение трёх лет.
Случаи, когда пошлина за регистрацию ООО не платится
При подаче документов на регистрацию ООО, размер пошлины можно свести к нулю. Госпошлина за регистрацию ООО в 2022 году не уплачивается, если документы подают:
- В МФЦ. Регистрация будет происходить несколько дольше, чем при обращении непосредственно в налоговую, зато можно сэкономить деньги.
- В электронном виде. В этом случае понадобится заверить их собственной цифровой электронной подписью. Если ЭЦП оформлять только для экономии денег при регистрации, надо иметь в виду, что процедура платная. Кроме того, для работы ООО позднее понадобиться другая ЭЦП, пользоваться подписью физлица нельзя.
- Через нотариуса. Каждый нотариус может сверить бумажные оригиналы документов с электронными копиями, заверить их и отправить в ФНС, подписав собственной ЭЦП. При таком способе регистрации ООО, размер пошлины нулевой, однако услуги нотариуса оплачиваются.
- С помощью сервиса Dokia. 100% суммы оплаты госпошлины будет компенсировано.
Прежде чем оплачивать пошлину, стоит выяснить, можете ли вы зарегистрировать компанию без уплаты этого сбора. Это зависит от того, как вы подаете документы. Если документы для регистрации вы предоставляете в бумажном виде напрямую в налоговую, пошлину заплатить придется. При электронной подаче документов, заверенных ЭЦП, их отправке через нотариуса в 2023 году вы освобождаетесь от уплаты госпошлины.
Если по каким-то причинам ни один из вариантов освобождения от уплаты вам не подходит, то заплатить ее можно такими способами:
- Наличными в отделении банка или почтовом отделении. Для этого нужно скачать бланк квитанции и заполнить его самостоятельно или создать заполненную квитанцию на сайте ФНС
- Онлайн. Сделать это можно как через специальные сервисы на сайте ФНС и портале Госуслуг, так и в личных кабинетах некоторых банков
- Через терминал. Помимо специальных терминалов ФНС, такая функция бывает и в банковских терминалах/банкоматах. Учтите, что устройства могут взимать комиссию
- Через мобильное приложение. Удобный с бытовой точки зрения способ, но лучше пользоваться проверенным приложением — если оно окажется мошенническим, вернуть списанные с карты деньги будет практически невозможно. Кроме того, в приложениях всегда есть комиссия, и чаще всего — выше, чем в платежных терминалах
Разнообразие способов оплаты пошлины позволяет подобрать наиболее подходящий вариант:
- Безналичная оплата госпошлины доступна на сайте налоговой службы и на портале Государственных услуг. Оплата производится без дополнительных комиссий. Формирование квитанции автоматическое, вы указываете только информацию об учредителях Общества.
- В платежных терминалах есть возможность внести средства в качестве оплаты госпошлины, но в зависимости от оператора терминала может взиматься комиссия. В этом случае нужна внимательность и точные реквизиты вашей ИФНС.
- Через дистанционные каналы банковского обслуживания — мобильный банк, интернет-банк, платежные сервисы и иные приложения. Обычно банки не берут комиссию за аналогичные переводы. Вам потребуются только реквизиты налоговой.
- Оплата наличными доступна в почтовых отделениях и банковских офисах. В таком случае нужно заполнять квитанцию и предоставлять ее оператору. За перевод могут взять комиссию.
Общие правила оплаты госпошлины за оплату ООО
Прежде чем задумываться о внесении государственной пошлины, необходимо разобраться в алгоритме регистрации ООО. В первую очередь следует собрать и оформить пакет документов, затем поставить предприятие на учет в налоговую службу, после чего заявленная информация будет внесена в Единый государственный реестр юридических лиц. Государство будет отслеживать алгоритм вашей работы и начислять соответствующие налоги.
Подробно об открытии ООО в 2022 году
Итак, госпошлина за регистрацию ООО в 2022 оплачивается при условии подачи документации в печатном виде, но если идентичный документационный пакет предоставить в электронном формате, то вносить пошлину не нужно.
Сохранять ли квитанцию об оплате госпошлины?
Платежка о проведении успешной банковской операции не относится к перечню обязательных документов для регистрации ООО. Порой возникают ситуации, когда налоговая инспекция просит предоставить квитанцию.
Платежка может стать незаменимой, на случай, если организации по каким-то причинам отказано во включении в ЕГРЮЛ, а гражданин захочет вернуть денежные средства.
Получаем готовые документы
Документы о регистрации будут готовы уже через 3 рабочих дня. Раньше срок регистрации был 5 рабочих дней (изменения внесли Федеральным законом от 29.06.2015 № 209-ФЗ). Налоговая срок регистрации строго соблюдает.
Если вы сдавали документы лично, в расписке будет указан нужный день. Берем эту расписку и свой паспорт. Приезжаем в налоговую. Получаем:
- Лист записи ЕГРЮЛ;
- Один экземпляр Устава ООО с печатью налоговой.
- Свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения на обычном листе А4.
Как вернуть пошлину после уплаты
Вернуть государственную пошлину за регистрацию бизнеса частично или в полном объеме можно в таких ситуациях:
-
из-за ошибки в реквизитах средства отправили не туда; такое иногда происходит, если квитанция заполняется вручную плательщиком или сотрудником банка;
-
за регистрацию ИП или ООО внесли больше, чем нужно — это может случиться, например, при ошибочном вводе суммы платежа в терминале;
-
человек до открытия бизнеса, но после уплаты госпошлины передумал получать статус предпринимателя или создавать ООО.
Зарегистрировать и поддерживать работу общества с ограниченной ответственностью сложнее, чем индивидуального предприятия. Оно сталкивается с большим числом бумажной работы, множеством ограничений и серьезной ответственностью перед учредителями, клиентами, другими фирмами и государством.
Именно поэтому регистрировать ООО лучше всего тем, кто уже имеет опыт предпринимательства в ИП. При соблюдении всех правил и законов успешная фирма будет иметь большие возможности для развития и расширения своей деятельности.
Итак, чтобы правильно зарегистрировать ООО, нужно:
- Выбрать коды деятельности по ОКВЭД
- Выбрать юридическое название
- Выбрать юридический адрес
- Выбрать систему налогообложения
- Внести уставный капитал
- Составить протокол или решение об учреждении и подготовить устав
- Уплатить госпошлину — 4 000 рублей
- Заполнить заявление по форме Р11001
- Сдать заявление, устав, протокол или решение об учреждении, квитанцию об уплате госпошлины и заявление о переходе на льготную систему налогообложения в налоговую
- Дождаться рассмотрения заявки
- Получить выписку из ЕГРЮЛ
Выбираем способ регистрации ООО в 2023 году
Для того чтобы зарегистрировать ООО необходимо выбрать способ регистрации. Существует несколько способов это сделать, а именно:
- сдать в бумажном варианте лично, через представителя или по почте;
- сдать все документы через интернет
Рассмотрим все способы подробнее. Для того чтобы сдать документы в налоговую инспекцию лично, через представителя или по почте, необходимо подготовить пакет документов. В налоговый орган необходимо сдать:
- заявление по форме Р11001;
- решение единственного руководителя о создании ООО (если учредитель один);
- протокол собрания о создании ООО, договор об учреждении ООО (если учредителей 2 и больше);
- устав в 2 экземплярах;
- квитанция об оплате госпошлины за регистрацию;
- гарантийное письмо о предоставлении юрадреса (при аренде помещения);
- доверенность, если регистрирует представитель
Налоговая инспекция выбирается по месту нахождения юридического лица. В настоящий момент юридический и фактический адреса организации должны совпадать. Организация должна иметь уставной капитал хотя бы в минимальном размере, равный 10 000 рублей. Если учредитель один, то у него будет доля, равная 100%, а если учредителей несколько, то у каждого будет своя доля в уставном капитале. Учредители не отвечают по обязательствам ООО и несут риск убытков в пределах своей доли в уставном капитале.
Еще один способ — это регистрация через интернет. Регистрация нужно сделать через интернет-портал «Госуслуги». Для этого необходимо сделать следующие шаги:
- зайти на сайт gru и нажать пункт «Зарегистрироваться»;
- заполнить три поля — фамилия, имя, отчество, номер мобильного телефона или адрес электронной почты;
- подтвердить номер мобильного телефона или электронной почты с помощью кода;
- после подтверждения кода нужно нажать «Продолжить»;
- придумать и внести пароль
В итоге вы получаете упрощенную регистрацию. Благодаря этому можно пользоваться сайтом, но только ограниченным набором услуг. Для полноценного использования портала, куда также включается возможность регистрации, необходимо заполнить персональные данные, а также подтвердить свою личность. Персональные данные включают в себя паспортные данные и СНИЛС. Личность можно подтвердить следующими способами:
- в ближайшем центре обслуживания;
- ввести на сайте персональный код, полученный письмом;
- с помощью электронной подписи
Центры обслуживания находятся:
- в «Почта России»;
- в МФЦ;
- в «Ростелеком»;
- и в других местах, которые можно найти на сайте «Госуслуги»
Для подтверждения личности необходимо прийти в один из центров обслуживания с паспортом и СНИЛС. Если выбран способ подтверждения письмом, то нужно будет указать адрес, куда можно будет отправить письмо с кодом. Для этого на сайте находим «Подтвердить личность заказным письмом», вводим адрес и нажимаем «Заказать». После получения кода, его нужно ввести в личном кабинете. Еще один способ – это получить электронную подпись или универсальную электронную карту.
Оплата через интернет
Наиболее надежным вариантом оплаты госпошлины за регистрацию автомобиля в 2022 году считается портал «Госуслуги». Это электронный инструмент для оказания услуг населению. Его использование рекомендуется на сайте Госавтоинспекции.
Другие возможные способы перевода средств – онлайн-сервисы для оплаты. Работа с ними может сопровождаться некоторыми нюансами:
- за выполнение операций обычно взимается комиссия в размере до 10 % от оплачиваемой суммы;
- для подтверждения оплаты на сторонних сайтах или в платежных терминалах потребуется квитанция. Если платеж осуществлялся электронным способом, то необходимо квитанцию переслать на свой адрес электронной почты и распечатать;
- при представлении такого чека в ГИБДД он может не пройти проверку – в этом случае придется ехать в отделение банка, через который производится платеж, и заверять платежный документ печатью;
- возможны задержки с поступлением суммы получателю. Это может быть связано с техническими сбоями или особенностями работы банка.
Госпошлина за внесение изменений в учредительные документы в 2022 году кбк
Единый реестр содержит информацию об организациях: дате государственной регистрации, процедурах реорганизации и ликвидации, сведениях о внесении изменений в учредительные документы и иные данные, о стадии банкротства относительно юридического лица, руководящих органах и учредителях предприятий.
К примеру, в ЕГРЮЛ содержатся сведения об учредителях (участниках) ООО (пп.д п. 1 ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ ). В Уставе же такая информация не является обязательной (п. 2 ст. 12 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ ). Поэтому если в Уставе ООО сведения об участниках отсутствуют, то и при смене круга таких лиц вносить изменения в Устав не потребуется. Таким образом, в ЕГРЮЛ информацию о новых участниках отразить необходимо, но платить госпошлину при этом не придется.
Что выбрать: платежку либо уведомление?
С 01.01.2023 после внедрения ЕНС плательщики должны уведомлять ИФНС об исчисленных суммах (до 25 числа месяца оплаты). Делать это разрешается двумя способами:
- отдельными платежными поручениями на уплату налога / взноса (в этой ситуации уведомлением является само платежное поручение);
- уведомлениями (форма КНД 1110355).
Это требуется для того, чтобы налоговая знала, сколько денег списывать на уплату разных налогов, взносов, сборов.
Если плательщик выбирает платежку, то заполняет отдельную платежку, указывая данные по общим правилам, т. е.:
- статус плательщика: «02»;
- ИНН, КПП;
- название юрлица (ФИО ИП);
- КБК налога (взноса, сбора);
- ОКТМО;
- налоговый период, за который оформляют, сдают платежку;
- название и реквизиты получателя (ИФНС);
- назначение платежа (уведомление об исчисленных суммах налога (взноса) в виде распоряжения на перевод средств для уплаты в бюджет).
Выдача дубликата свидетельства о внесении изменений ГРН
В Москве выдача дубликата свидетельства ГРН осуществляется МИФНС №46. Получить дубликат можно как при личном обращении руководителя организации, так и по доверенности (заявление считается тогда почтовым отправлением, свидетельство высылается на почту по юрадресу).
Получать свидетельства ГРН необходимо, так как эти документы часто требуются для предоставления в банки. И если были утеряны все свидетельства ГРН, то, соответственно, их все придется восстанавливать. Замечу, что госпошлину необходимо оплачивать за каждое свидетельство.
Пошлина в размере 300 рублей за выдачу дубликата свидетельства ГРН оплачивается на реквизиты МИФНС №46. Готовится дубликат также в течение 5 рабочих дней.
В ближайшем времени планируется отмена Постановления Правительства РФ от 19 июня 2002 г. №439. В связи с этим перестанут выдавать свидетельства ГРН и их дубликаты, вместо этого будут выписки о внесении записи в ЕГРЮЛ. Процедура получения выписки не будет сильно отличаться от процедуры получения дубликата свидетельства. Размер госпошлины пока не известен, возможно, получить выписку можно будет бесплатно. При этом ранее выданные свидетельства не будут считаться недействительными.
Станут ли банки или иные организации в таком случае требовать от вас свидетельства ГРН? Может, в первое время и возникнут недопонимания, но, как утверждают сотрудники налоговых инспекций, этот вопрос быстро утрясется.
В конце хотелось бы обратить внимание на то, что в статье представлены общие рекомендации. Но у каждой налоговой есть свои особенные требования. В принципе, процедура оформления дубликатов документов не такая и сложная. В приложениях к статье вы найдете квитанции с реквизитами МИФНС №46 и ИФНС №26. Если у вас остались вопросы, то вы можете обратиться к экспертам Регфорума – они всегда помогут!
Редактор Регфорум.ру Анастасия Бычкова